Casos en Cantabria

[scytal]

Bueno abro hilo por si surgen más casos

El Supremo condena al Ayuntamiento de EL Astillero por fraude fiscal, por unos hechos cometidos cuando el presidente de Cantabria, Ignacio Diego, era alcalde

El presidente de Cantabria, Ignacio Diego, actuó de forma deliberada y consciente para defraudar a Hacienda cuando era alcalde de El Astillero. El Tribunal Supremo acaba de confirmar la sanción de 232.119 euros impuesta por Hacienda al Ayuntamiento de Astillero tras no ingresar en el Tesoro Público el IVA que cobró en 2003 por la venta de una parcela del polígono de Morero. En total el Ayuntamiento deberá pagar más de 600.000 euros.

En un comunicado, el PSOE de Astillero ha recordado que, cuando sucedieron los hechos, el presidente de Cantabria era alcalde del municipio, mientras que Carlos Cortina, que es el actual regidor, ocupa la responsabilidad de Urbanismo. A su juicio, la sentencia de Supremo "confirma" un "fraude fiscal conscientemente realizado" por parte de ambos.

Los socialistas han recordado que los dirigentes populares han perdido "una tras otra" todas las instancias judiciales, sin el aval técnico jurídico. "Lo hacen instalados en la prepotencia y en la impunidad de que pueden llevar a cabo cuantas actuaciones les vengan bien, aunque sepan que son ilegales, repercutiendo sobre los ciudadanos el coste económico de sus actos. Tanto la Hacienda Pública, como la Fiscalía, tienen materia suficiente en las cuentas del Ayuntamiento para actuar por incumplimiento sistemático de la Ley de Haciendas Locales, la Ley de Estabilidad Presupuestaria y la Ley del Suelo de Cantabria", ha afirmado.

Los socialistas consideran que "el tiempo le ha dado la razón" y ha opinado que los responsables políticos "condenados por fraude fiscal tienen que estar incapacitados para el desempeño del cargo público". "No es una condena técnica es una condena a quien actúa de esa forma con el dinero público. Debe existir una responsabilidad patrimonial por el perjuicio causado a los ciudadanos. La ejemplaridad es obligatoria para el servicio del cargo público y Cortina y Diego son dos defraudadores fiscales", ha mantenido.

CRONOLOGÍA DE LOS HECHOS

Hacienda detectó una deuda tributaria por IVA del ejercicio 2003 de 245.075 euros, resultantes de los 232.119 euros de cuota y 12.955 de intereses de demora en 2003.

El Ayuntamiento de Astillero ha recurrido esta sanción en todas las instancias judiciales, entre ellas el Tribunal Superior de Justicia de Cantabria, la Audiencia Nacional y el Tribunal Supremo, que la han confirmado.

Según explica la sentencia, facilitada por el PSOE de Astillero, en agosto de 2003 se publicó en el Boletín Oficial de Cantabria el anuncio del Ayuntamiento de Astillero de una subasta en procedimiento abierto para la enajenación de una parcela en el ámbito de actuación número 6 del Plan Parcial de Morero, con un precio de licitación de casi 1,7 millones de euros, con el IVA incluido.

La parcela, con un uso de industria-almacenaje y comercial, se vendió en octubre de ese año a la empresa Pretersa Prenavisa, Estructuras de Hormigón S.L por 1,4 millones de euros, más IVA.

En la cláusula tercera de la escritura se hizo constar que el Ayuntamiento recibió, para su ingreso en la Hacienda Pública, el IVA correspondiente a la transmisión, por valor de 323.119 euros.

En marzo de 2005, la Inspección de Hacienda formalizó un acta de disconformidad contra el Ayuntamiento de Astillero por el concepto de IVA del ejercicio 2003.

La operación no estaba registrada en los libros aportados por el Ayuntamiento como libros registro de IVA pero sí fue incluida en la declaración anual de ingresos y pagos de 2003 presentada por el Ayuntamiento de Astillero.

En el acta de la Inspección de Hacienda, se indica, según la sentencia, que el Ayuntamiento transmitió la finca y repercutió y cobró a la adquirente el IVA sobre el precio de transmisión, sin ingresar en el Tesoro Público dicho importe.

Se informó al Ayuntamiento del inicio de un expediente sancionador, que derivó en la imposición de una sanción del 100% de la base de la sanción "por infracción tributaria grave consistente en dejar de ingresar y en obtener indebidamente una devolución, por importe de 232.119,58 euros".

En julio de 2005 el Inspector Regional dictó acto administrativo de liquidación tributaria, del que resulta una deuda tributaria por IV A del ejercicio 2003 de 245.075 euros por los 232.119 de cuota y 12.955 de intereses de demora.

A partir de ahí, el Ayuntamiento de Astillero presentó reclamaciones contra el acto de liquidación y la sanción tributaria ante el Tribunal Económico Administrativo Regional (TEAR) de Santander, que fueron desestimadas.

Posteriormente, en marzo de 2006 interpuso recurso de alzada contra el anterior Acuerdo del TEAR de Santander ante el Tribunal Económico Administrativo Central y el 3 de septiembre de 2007, sin que el TEAC hubiera resuelto dicho recurso de alzada, interpuso ante la Sala de lo Contencioso Administrativo de la Audiencia Nacional recurso contra la desestimación presunta por el TEAC de su recurso de alzada.

El recurso fue resuelto por sentencia de 15 de octubre de 2008 de la Sección Sexta de la citada Sala, que lo desestimó, tras lo que decidió presentar el recurso de casación que ahora el Tribunal Supremo ha desestimado.

En su sentencia, el TS considera que concurren los elementos que integran la infracción sancionada, acción típica y culpabilidad, ya que, según ha señalado, "el sujeto pasivo dejó de ingresar la cuota de IVA repercutida y cobrada y no se aprecia ausencia de culpabilidad en su conducta".

El Supremo desestima el recurso y rechaza los motivos alegados por el Ayuntamiento de Astillero, al que impone la costas judiciales, si bien limita los honorarios que puedan ser reclamados por el Abogado del Estado a la cifra máxima de 6.000 euros.

http://www.aquiconfidencial.es/es/notices/2012/12/el_supremo_condena_a_diego_por_fraude_fiscal_30498.php

En cumplimento de lo dispuesto en el artículo 242 de la Ley de Sociedades
Anónimas y disposiciones concordantes, en virtud de la remisión hecha por el
artículo 94 de la Ley de Sociedades de Responsabilidad Limitada, se hace público
que, con fecha 24 de junio de 2009, la Junta General de Socios de "Erusan
Inversiones 2007, S.L." (Sociedad Absorbente) y el Socio Único de "PretersaPrenavisa Estructuras de Hormigón, S.L. (Sociedad Unipersonal)" (Sociedad
Absorbida), aprobaron la fusión por la que "Erusan Inversiones 2007, S.L." absorbe
a "Pretersa-Prenavisa Estructuras de Hormigón, S.L. (Sociedad Unipersonal)". Los
Balances de Fusión de las sociedades intervinientes son los cerrados a 31 de
marzo de 2009.

http://www.boe.es/borme/dias/2009/06/25/pdfs/BORME-C-2009-21621.pdf

ERUSAN INVERSIONES 2007 SL
         
Ceses/Dimisiones.   Consejero:   
OTIN MUZAS MIGUEL ANGEL
         
Consejero:   
LLOP RUIZ RUBEN FERNANDO
         
Nombramientos.   Representan:   
LLOP RUIZ RUBEN FERNANDO
         
Consejero:   
CLEMENTE JIMENEZ MIGUEL ANGEL
         
Consejero:   
LLOP Y ASOCIADOS CONSULTORIAEJECUTIVA SL
         
Datos registrales.      
T 24718 , F 217, S 8, H M 444979, I/A 13 (20.03.09)
   CVE      BORME-A-2009-62-28

   000007205   ( 07/01/2009) ERUSAN INVERSIONES 2007 SL
         
Ceses/Dimisiones.   Consejero:   
DE LEYVA PEREZ ENRIQUE
         
Presidente:   
DE LEYVA PEREZ ENRIQUE
         
Consejero:   
ECHAVELARRAÑAGA IÑAKI
         
Nombramientos.   Representan:   
DE LEYVA PEREZ ENRIQUE
         
Representan:   
DE LEYVA PEREZ ENRIQUE
         
Representan:   
ECHAVELARRAÑAGA IÑAKI
         
Representan:   
ECHAVE LARRAÑAGA IÑAKI
         
Consejero:   
MAGNUM BUSINESS DIRECTORS I SL
         
Consejero:   
MAGNUM BUSINESSDIRECTORS II SL
         
Consejero:   
MAGNUM BUSINESS DIRECTORS III SL
         
Consejero:   
MAGNUM BUSINESS DIRECTORS IV SL
         
Presidente:   
MAGNUMBUSINESS DIRECTORS I SL
         
Datos registrales.      
T 24718 , F 215, S 8, H M 444979, I/A 12 (22.12.08)
   CVE      BORME-A-2009-3-28

http://empresas.gedesco.es/informes_de_empresas/listado_empresasf_E/ERUSAN_INVERSIONES_2007_SL.asp

Han visto más de 100 empresas, han comprado cuatro y están a punto de culminar la quinta adquisición. Y lo han hecho en su primer año de vida y con el peor entorno de financiación que se recuerda. Ésta es la biografía acelerada de Magnum, compañía de capital privado (private equity) fundada en noviembre de 2007 por Ángel Corcóstegui, ex consejero delegado del Banco Santander, Baldomero Falcones (ya no forma parte del proyecto porque fue fichado en junio de 2008 por FCC para llevar las riendas de la constructora), Enrique de Leyva, ex socio director de McKinsey, y João Talone, ex consejero delegado de EDP, la principal eléctrica portuguesa. Entre todos los socios desembolsaron un capital social de 20 millones de euros. El grupo cuenta hoy con fondos propios cercanos a los 900 millones, aportados por inversores institucionales españoles y extranjeros.

http://elpais.com/diario/2009/01/25/negocio/1232892207_850215.html

Ángel Corcóstegui auditará la banca española. En España, es Ángel Corcóstegui (en la imagen) quien lidera la prestigiosa consultora. El Ceo del Santander Central Hispano, quien salió del banco con una pensión de 110 millones de euros, cobra 11.000 euros mensuales en RB España, más un porcentaje sobre facturación. Como segundo tiene a Jorge Delclaux, anteriormente en Rothschild España.

http://www.hispanidad.com/Confidencial/angel-corcostegui-auditara-la-banca-espanola-20120521-150068.html